Новым Законом «О регулировании предприятий, предоставляющих административные услуги частным компаниям, и функциях директоров компании», принятым 22 декабря 2012 года, имплементируются в национальное право Кипра положения Директивы 2005/60/ЕС. Указанный закон устанавливает четкие границы для сектора предоставления фидуциарных услуг, административных услуг и функций директоров компаний. Директорские и секретарские услуги, предоставляемые юридическим лицом, включая услуги лиц, исполняющих обязанности директора или секретаря;

  • Директорские и секретарские услуги, предоставляемые юридическим лицом, включая услуги лиц, исполняющих обязанности директора или секретаря;
  • услуги по владению акциями юридического лица в качестве номинального или доверенного держателя;
  • предоставление юридического адреса;
  • услуги, связанные с открытием и управлением банковскими счетами; и
  • Услуги, связанные с удержанием финансовых активов от имени третьих лиц.

В новом законе четко оговорено, что соответствующие услуги могут предоставляться исключительно теми физическими или юридическими лицами, которые получили лицензию от Комитета по ценным бумагам и биржам Кипра (CySEC).
Закон также уточняет, что зарегистрированные юридические компании, аудиторские фирмы (или какие-либо их дочерние предприятия), а также организации, предоставляющие лицензированные финансовые услуги освобождаются от обязательства по получению такой лицензии. Деятельность указанных освобожденных компаний будет регулироваться Ассоциацией Адвокатов Кипра или ICPAC. CySEC будет вести реестр держателей лицензии, а сами лицензии будут выдаваться в соответствии с условиями, которые CySEC сочтет приемлемыми.
Для того, чтобы получить лицензию, обслуживающая компания должна удовлетворить следующим требованиям:

  • Главный офис компании должен находиться на Кипре.
  • Информация о частных предпринимателях и самих владельцах обслуживающей компании должна быть раскрыта, при этом указанные лица должны быть признаны CySEC «профессионально пригодными и добросовестными».
  • Управление, представление и администрирование обслуживающей компанией должно осуществляться на Кипре как минимум двумя лицами, обладающими необходимой квалификацией для управления компанией.
  • Компания обязана нанять собственного юридического консультанта или обеспечить постоянные деловые отношения с внешним юридическим консультантом.
  • Компания должна принять на работу специалиста по внутреннему контролю, кандидатуру которого одобрит CySEC.
  • Обслуживающие компании должны обеспечить наличие соответствующей процедуры внутреннего контроля для гарантирования получения четкой, новейшей информации на протяжении всего времени в целях соответствия требованиям законов.
  • В компании должны работать квалифицированные сотрудники.

CySEC может в любой момент потребовать, чтобы держатель лицензии предоставил любую информацию или документацию, которая будет необходима CySEC для осуществления своих надзорных функций, и в случае отказа от сотрудничества со стороны держателя лицензии, CySEC имеет право забрать и удерживать в своем распоряжении любые реестры, счета, бухгалтерские книги, документацию или электронные приборы, используемые для передачи информации на срок до 45 дней. Нарушение этого Закона будет трактоваться как уголовное преступление, а в качестве наказания может быть вынесено решение о лишении свободы сроком до пяти лет, или о выплате штрафа в размере до €350,000, или о применении обеих санкций. Если преступление совершено юридическим лицом, в таком случае любой из директоров, руководителей или ответственных аудиторов этого лица может понести личную ответственность, если будет доказано, что он или она согласились или способствовали совершению преступления. CySEC может также наложить административный штраф в размере до €500.000 (или до €1 миллиона за последующие нарушения), в зависимости от тяжести преступления.

Скачать Pdf