Кипрская Комиссия по ценным бумагам и биржам (далее как “CySEC”), в качестве государственного органа, регулирующего деятельность кипрских инвестиционных компаний (далее как «КИК»), недавно выпустила подробное руководство, описывающее КИК, которые считаются крупными по определенным показателям. Данное руководство было представлено в форме Директивы CySEC DI 144-2014-14 касательно пруденциального контроля над инвестиционными компаниями (далее как «Директива»), посредством которой были внесены изменения в Закон 144(I) от 2007 года об инвестиционных услугах и деятельности и регулируемых рынках. Указанная Директива устанавливает более строгие и жесткие требования касательно корпоративного управления тех КИК, которые являются и/или могут быть признаны крупными ввиду своего размера, внутренней организации или характера, объема и сложности своей деятельности. Целью CySEC является выведение четкого понятия с предопределенными рамками, позволяющего определить те КИК, которые являются крупными в контексте представленных требований. КИК будет считаться крупной, если она отвечает любому из следующих критериев:
• Общая стоимость активов превышает 43 миллиона евро; • Оборот за предыдущие 12 месяцев превышает 50 миллионов евро; • Объём клиентских средств превышает 60 миллионов евро; • Объём активов клиентов превышает 2 миллиарда евро.
КИК обязана на постоянной основе проводить оценку того, отвечает ли компания вышеуказанным критериям, так как это напрямую повлияет на действующие в компании внутренние процедуры. Как только становится очевидным, что КИК скорее всего подпадает под параметры «крупной», такая компания должна будет организовать принятие новых целесообразных, эффективных и исчерпывающих стратегий, процедур и систем для того, чтобы корпоративное управление соответствовало требованиям, применяемым для крупной КИК. Одним из самых важных шагов является выстраивание надежной и действенной системы оценки потенциальных рисков, которые могут возникнуть с учетом клиентского портфолио, будущих проектов и пр. такой КИК. С того момента, как КИК признается крупной, у неё есть всего три месяца для соответствующего изменения внутренних корпоративных процедур. Если же КИК не подпадает ни под один из критериев для крупной КИК, такая компания в любом случае обязана соблюдать требования, применимые для крупной КИК в течение одного года с момента, когда она перестала считаться крупной. В отдельных случаях CySEC может потребовать от компании, которая не отвечает ни одному из признаков крупной КИК, соблюдения положений, применимых для крупной КИК.
Новая Директива CySEC Касательного Корпоративного Управления КИК
